Informe de evaluación independiente del estado del Sistema de Control Interno 2do semestre 2020
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO PASTO SALUD ESE
SEGUNDO SEMESTRE DE 2020
Estado del sistema de Control Interno de la entidad
Conclusión general sobre la evaluación del Sistema de Control Interno
¿Están todos los componentes operando juntos y de manera integrada?
Los componentes del sistema de control interno se encuentran operando de manera inherente al estilo de gestion de Pasto Salud ESE, constituyen lineamientos muy bien establecidos para el logro de los objetivos , la implementacion del ambiente de control evidencia una adecuada estructura organizacional y las bases que se tienen en cuenta para la toma de decisiones, de la misma manera el control ejercido para el cumplimiento de lo planteado. La Empresa conoce y aborda los riesgos con que se esta enfrentando, estableciendo herramientas para identificar, analizar y tratar los riesgos correspondientes en los distintos procesos, la administracion de los riesgos se ha implementado como un proceso continuo para la mejora institucional. De la misma manera el seguimiento a materializacion de riesgos, cumplimiento de controles y acciones es de gran importancia para un adecuado control La implementacion del componente de actividades de control evidencia politicas, procedimientos mecanismos que aseguran que se cumplan con los lineamientos de la Alta Direccion, tomando medidas necesarias para controlar los riesgos y la gestion administrativa y de esa manera lograr el cumplimiento de objetivos. Se identifica ,recopila y comunica informacion pertinente que permite dirigir y controlar la Empresa de forma adecuada. La aplicabilidad del sistema de control interno mantiene un adecuado funcionamiento de la Empresa a traves de actividades de supervision continua y evaluaciones periodicas. Los componentes del control interno se integran y se implementan de forma interrelacionada bajo los estilos de Direccion y verifican la eficacia del sistema de la Entidad.
¿Es efectivo el sistema de control interno para los objetivos evaluados?
El sistema de control interno es efectivo como proceso efectuado por la Empresa para el logro de los objetivos proporcionando un grado de seguridad razonable en la consecucion de los mismos ya que busca de manera permanente la mejora de los procesos y el desarrollo de un adecuado autocontrol.
La entidad cuenta dentro de su Sistema de Control Interno, con una institucionalidad (Líneas de defensa) que le permita la toma de decisiones frente al control.
Se asignan roles especificos, se definen responsabilidades claras para implementar acciones de mejora que permitan abordar deficiencias en los controles, se definen responsabilidades que orientan la implementacion de politicas y procedimientos internos de gestion y control para asegurar el cumplimiento de metas y objetivos de la Empresa. Se asignan responsabilidades de evaluacion y seguimiento como garantia para verificar el cumplimiento de los resultados esperandos. La toma de decisiones se basa en los resultados suministrados por las tres lineas de defensa de la Entidad.
